集团开展“查弱项 补短板 促提升” 财务领域专项提升行动

2022年是集团（以下简称“集团”）深入实施“十四五”规划的关键之年、国企改革“三年行动”的收官之年，也是集团开启全面实现高质量发展的开局之年。今年以来，集团上下深入学习贯彻习近平总书记关于国有企业改革发展重要论述和党的十九届六中全会精神，严格落实上级各项工作部署，围绕“正确认识和把握规模与效益的关系，推动发展方式从规模速度型向质量效益型转变，实现高质量增长”等重点问题，扎实组织开展“查弱项 补短板 促提升” 财务领域专项提升行动，对照全年目标任务计划，深挖薄弱环节，精准对症施策，进一步发挥战略支撑和决策支持作用，推动企业持续健康稳定发展。

持续开展财务管理制度“废改立”。根据集团经营和改革实际，细化完善企业法人治理重要事项清单，全面梳理需修订的财务、资金、资产等方面的管理制度，形成财务制度“废改立”清单，梳理出制度管控内容框架，继续推进集团财务管理制度体系建设。一是修订发布资金管理办法“1+N”系列制度，涉及资金管理办法+融资管理办法、融资担保管理、资金评审、内部借款、资金归集、资金计划等方面制度规范；二是出台二级企业财务总监工作报告管理暂行办法，修订完善国有资产交易、资产损失财务核销等配套制度；三是督导下属企业加强财务制度建设，确保集团财务规章制度在下属企业得到贯彻执行。

持续加强资金管控和统筹管理。一是严格执行资金管理有关办法，加强集约管理和动态管控，落实融资规模预算的刚性约束，全力防控债务风险，切实加强现金流管理，实现收入、效益和经营现金流协同增长；二是强化资金计划的统筹平衡，做好月度资金计划的汇总编制和监督执行，在确保资金安全的前提下提高资金使用效率。

持续提升国有资产产权管理水平。一是优化资产结构，有序退出非主业领域，进一步加大低效无效资产清理处置力度，夯实企业资产质量，提高资产运营效率和效益；二是加强政策宣传和产权管理培训，按照国有资产最新管理办法，加强国有资产产权登记、评估备案等管理工作，严控违法违规行为，确保国有资产保值增值。

持续夯实提升财务分析工作质量。一是探索建立财务分析体系，以财务报表、账簿等会计资料为基础, 采用科学的财务分析方法，得出真实、可靠、有用的财务分析信息，对全集团生产经营和财务状况进行分析和预警，防控重大财务风险；同时对企业的财务状况和经营成果进行分析评价，提出经营建议，跟踪改进结果；二是要求各二级企业强化财务分析，设置财务分析岗位，配备财务分析人员，形成常态化分析预警工作机制，要求各企业管理层及时运用分析研判，逐步提升管理水平，促进提质增效，推动企业高质量发展。